_[内部控制规范实施工作方案] 内部控制工作方案

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少年强，则国强第 PAGE 1

少年强，则国强

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[内部控制规范实施工作方案] 内部控制工作方案

　　股票简称：南海发展 股票代码：600323 编号：临2012—013 债券简称：11发展债 债券代码：122082

　　南海发展股份有限公司 南海发展股份有限公司

　　内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案

　　为贯彻实施财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》与《企业内部控制配套指引》，进一步加强和规范南海发展股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，全面提升经营管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持续发展，公司制订了内部控制规范实施工作方案，并经2012年3月26日召开的第七届董事会第十次会议决议通过。

　　方案的具体内容如下：

　　一、公司基本情况介绍 公司基本情况介绍

　　公司简称：南海发展

　　股票代码：600323

　　上市地：上海证券交易所

　　公司性质：股份有限公司

　　控股股东：佛山市南海供水集团有限公司（国有独资公司）。公司实际控制人为佛山市南海区公有资产管理委员会。

　　资产规模：截至2011年12月31日，公司总资产39.04亿元，净资产16.21亿元。

　　主营业务：供水、污水处理、固废处理

　　组织架构：公司通过成立一级子公司瀚蓝环保投资成立了3家二级子公司，分别负责供水、污水处理和固废处理三块主业的投资和运营管理，目前控股了11家三级子公司。公司组织架

　　构如下：

　　二、内部控制内部控制实施范围控制实施范围、实施范围、内容、内容、原则 原则

　　（一）内部控制实施范围

　　公司选取公司本部（含供水事业总部和排水事业总部）和从事固废处理业务的全资子公司佛山市南海绿电再生能源有限公司（以下简称“绿电公司”）开展内部控制规范实施工作，在积累经验后，将在公司其他控股子公司内部进行内控规范的全面推广。

　　（二）实施内容

　　全面梳理内控规范实施范围内的业务流程和规章制度，查找主要业务流程、节点、控制点的风险点，编制相应问题或漏洞风险清单，提出改进措施并加以规范，制定内部控制的测试、检查、评价方法和标准，形成完整的内控体系，从试运行过渡到全面实施。

　　（三）原则

　　兼顾公司当前实际和远期管理目标要求，既符合监管部门要求又注重效率，着眼于提升公司整体管理水平，做到易于接受、易于执行、易于评估。

　　三、组织保障 组织保障

　　建立与实施内控规范体系是一项涉及到公司各部门及分支机构的系统工程，需要提供足够的资源和保障。为了有力推动内控规范体系建设，公司成立了内控规范实施领导小组及工作小组，并在人力、资金等方面保证内控建设的推进。

　　（一）领导小组

　　领导小组由公司董事长担任组长，董事长为本次内控规范实施工作的第一责任人。公司总经理、董事会秘书和监事会**分别担任副组长。领导小组成员还包括公司经营班子成员、财务负责人、董事会审计委员会召集人。

　　领导小组的主要职责包括但不限于：

　　1、决定内部控制规范实施工作的组织机构和工作分工；

　　2、决定内部控制规范实施工作的实施范围，审

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